屏東縣私立美和高中

內部控制制度

中華民國100年06月30日期末校務會議通過

中華民國100年10月1日董事會會議通過

中華民國104年03月06日校務會議修訂通過

中華民國104年05月1日董事會會議審議通過

壹、總則

一、目的：

美和高級中學(以下簡稱本校)為合理保障其營運效能之提升、資產之安全及財務報導之可靠性，建立內部控制制度(以下簡稱本制度)。

本制度之訂定，包括人事、財務、學校營運之作業程序、內部控制點及稽核作業規範。

本制度由學校訂定，經學校法人董事會會議通過後實施。

二、適用範圍：

凡有關本校各職能業務事項及作業均依本制度辦理。

三、作業說明：於相關檔案下載

四、內部控制聲明書：於相關檔案下載